Question 1

מיהו בעל שליטה?

Accepted Answer

מחזיק במחצית ומעלה מאמצעי השליטה

Answer

כל בעל מניות בתאגיד

Answer

יושב ראש הדירקטוריון

Answer

מנכל התאגיד

Question 2

האם יש לאסוף מידע על התאגיד עוד לפני התחלת תהליך הפתיחה של החשבון?

Accepted Answer

כן, ממקורות מידע פנימיים וגם חיצוניים

Answer

רק אם יש מקום לספק לגבי התאגיד

Answer

כן, ממקורות מידע פנימיים בלבד

Answer

לא, זה עלול להתברר כבזבוז זמן יקר

Question 3

מה מהמסמכים הבאים מחייב אישור עו"ד?

Accepted Answer

הפרוטוקול

Answer

הצהרת בעלי שליטה

Answer

התקנון

Answer

מכתב קשרי מתווך

Question 4

האם פרוטוקול ללא חתימה ידנית של יו"ר הדירקטוריון הינו תקין?

Accepted Answer

לא

Answer

כן

Question 5

במקרה הצורך ניתן לקבל העתקים של מסמכי היסוד במקום את המקור

Accepted Answer

לא נכון

Answer

נכון

Question 6

חברת ייצור יינות ביתית פותחת חשבון. לטענתם אין להם "תזכיר" התאגדות. האם ייתכן?

Accepted Answer

כן, אם הם התאגדו לאחר פברואר 2000

Answer

כן, אם הם התאגדו לפני פברואר 2000

Answer

לכל חברה צריך להיות תזכיר התאגדות

Question 7

באילו מקרים יש לקיים בדיקת נאותות מורחבת?

Accepted Answer

לתאגיד בסיכון גבוה כגון פיצוציה, נש"מ וגמ"ח

Answer

לתאגידים זרים הרשומים בחו"ל

Answer

לתאגידים של החטיבה העסקית

Answer

לכל תאגיד באשר הוא

Question 8

בעל חנות הופנה אלינו על-ידי רואה החשבון שלו. האם יש להחתימו על מכתב קשרי מתווך?

Accepted Answer

כן

Answer

לא

Answer

רק אם רואה החשבון מפנה אלינו לקוחות דרך קבע

Answer

רק אם מדובר במשרד רו"ח ולא רו"ח עצמאי

Question 9

לצורך הזרמת הפתיחה חייבת להיות נוכחות של כל המורשים

Accepted Answer

נכון, יש לבצע זיהוי פנים אל פנים של כל המורשים ולקחת חתימה ביומטרית

Answer

לא נכון. אין צורך להטריח את כולם. מספיקה נוכחות אחד המורשים

Question 10

בעת ההזרמה מגיע מורשה חתימה שאינו מצויין בפרוטוקול משום שהחליטו לצרפו מאוחר יותר. האם ניתן לצרפו לחשבון?

Accepted Answer

לא

Answer

רק באישור טלפוני ממנכ"ל החברה

Answer

רק באישור קצין ציות

Answer

כן

Related quizzes